根据县委统一部署，2024年9月18日至12月4日，县委第二巡察组对我单位进行了巡察，并于2025年2月25日反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。
局党组坚持把巡察整改工作作为一项重要政治任务，统筹谋划、狠抓落实。第一时间召开会议专题研究部署巡察整改工作，成立巡察整改工作领导小组，制定巡察整改工作方案，建立巡察整改责任清单，明确整改工作要求。召开领导班子巡察整改专题民主生活会，针对巡察反馈的问题深入剖析原因，提高认识、统一思想，理清思路、推进整改。通过集中整改，进一步提高了我局规范化、法治化、正规化管理水平。
二、主要负责人落实整改情况
局党组书记认真履行巡察整改第一责任人职责，担任巡察整改落实工作领导小组组长，认真研究巡察组反馈的意见，牵头制定巡察整改方案和措施。定期组织召开碰头会，研究整改进展情
况，及时协调解决存在的问题和困难。始终坚持问题导向，把巡察整改和审计服务改革发展大局、审计工作高质量发展紧密结合起来，立足“当下改”，推进“长久立”，保证了巡察整改工作有序推进。
三、巡察反馈问题整改进展情况
截至2025年8月25日，局党组对巡察反馈问题逐条逐项逐类进行对照检查，采取有力措施，认真落实整改。收到巡察组反馈问题27个，已完成整改27个。新建制度13个，完善制度3个。巡察整改落实情况如下：
（一）聚焦党中央决策部署在基层的落实情况加强监督，督促基层党组织和党员干部以实际行动做到“两个维护”方面。
1.理论学习不深不实
（1）“第一议题”制度落实不到位。
整改情况：一是局党组研究制定了《澧县审计局关于建立健全并严格落实“第一议题”制度的实施方案》。二是2025年4月30日党组会议上，学习了“第一议题”制度相关文件精神。三是党组会议严格落实“第一议题”制度，认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记重要讲话，并开展研讨交流。
2.落实意识形态工作有不足
（2）一是党组中心组学习不深不实。
整改情况：一是局党组制定了年度学习计划，每月按计划制定学习方案、明确学习内容，开展党组理论学习中心组集体学习、研讨交流。二是在巡察整改专题民主生活会上，班子成员开展了批评与自我批评。
3.贯彻落实上级决策部署有差距
（3）深入推进“科技强审”工作有短板。
整改情况：一是2025年6月7日组织开展了大数据审计培训，开拓大数据审计思路，增强业务人员大数据运用意识。二是选派1人赴南京审计大学参加2025年度计算机审计中级培训班及计算机中级考试。三是上线“大数据分析宝”和“招投标分析工具”两个实用计算机辅助工具，并开放权限给审计业务人员使用。四是建立《澧县审计局大数据审计管理制度》，规范明确了数据采集、分析、管理及归档的全过程，推动大数据审计与具体项目深度融合。五是分管负责人在巡察整改民主生活会上开展了批评与自我批评。
（4）落实审计监督全覆盖有不足。
整改情况：一是采取内部审计监督指导、电子数据分析方式，对近5年来未接受审计的11家一级预算单位和28家二级预算单位开展了审计监督。二是根据项目实施情况，及时更新完善了《审计全覆盖管理台账》。三是编制年度审计项目计划时，及时与市审计局进行了沟通衔接，进一步明确审计重点，增强了年度项目计划的科学性。
4.履职尽责有欠缺
（5）辅政参谋作用发挥不充分。
整改情况：一是明确了县委审计办秘书室具体工作人员，制定《中共澧县县委审计委员会办公室秘书室工作职责》。二是截至2025年10月底，提交了5篇审计要情，均得到了县领导批示。三是将股室提交审计要情（专报）情况纳入了年度目标管理考核。
（6）审计项目质量不高。
整改情况：一是组织全局干部职工学习《中华人民共和国国家审计准则》等审计质量管控规定和要求。二是各审计组科学编制了审计实施方案，准确把握被审计单位所属行业党和国家方针政策、法律法规、职能职责、业务流程等情况，在审计项目实施过程中严格落实实施方案确定的审计目标、范围、重点等内容。三是完善了审计业务会议制度，加强对审计实施方案完成情况和评价、定性、处理处罚是否恰当的讨论、审理、审议。四是制定了《审计项目质量检查办法》，加强审计项目质量控制。五是将审计质量情况纳入了年度目标管理考核。
（7）督促审计整改落实不力。
整改情况：一是建立了《审计整改跟踪检查管理办法》。二是召开了审计查出问题整改工作调度会议，对审计查出问题整改提出要求，对未整改到位的问题进行督办。三是根据整改期限、整改进度对问题整改台账及时更新，每季度对整改情况进行书面通报。四是建立了审计整改监督系统，通过信息化技术推动审计整改提质增效，实现管理流程全面优化、整改数据全面覆盖、整改数据集中管理、审计成果转化运用。五是在实施审计项目时，对以往审计查出问题整改情况进行检查，核实整改结果的真实性、完整性、合规性，作出客观评价。六是将审计查出问题整改督导责任压实到各业务股室，将整改督导责任落实情况纳入年度目标管理考核。七是分管负责人在巡察整改专题民主生活会上开展批评与自我批评。
（8）行政执法管理缺位。
整改情况：一是制定了《澧县审计局行政执法证件管理制度》，建立行政执法证件管理台账，由专人负责管理执法证件，并做好使用情况登记。二是组织审计干部学习行政处罚自由裁量权及基准相关规定，并在审计项目中严格执行。四是法规审理股根据审理会议讨论结果出具审理意见，审计组根据审理意见对审计报告、审计决定书等审计结果类文书进行修改。
（9）聚焦民生资金项目审计不到位。
整改情况：一是2025年5月20日，组织学习了习近平总书记关于坚持以人民为中心的重要论述。二是将相关重点民生资金审计纳入年度审计项目计划，在编制审计方案和项目实施过程中紧盯民生政策落实、民生资金管理使用等关键点。
（10）审计监督与统计监督协同作用较为弱化。
整改情况：一是完善了《澧县审计局统计工作管理规定》《澧县审计局关于加强审计监督与统计监督协同配合工作实施办法》。二是每月按时向常德市审计局上报统计报表。三是各审计组将被审计单位统计工作情况纳入了实施方案，并在审计中予以关注。
5. 保密意识有欠缺
（11）保密室建设不规范，室内未设有铁窗、监控器和报警器。
整改情况：一是2025年4月29日，组织开展了保密知识培训，进一步增强保密意识。二是已按要求在保密室内安装摄像头、铁窗和报警器。
（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风加强监督，推动全面从严治党向基层延伸
1.“两个责任”落实不够有力
（12）落实主体责任不力。
整改情况：一是制定了《澧县审计局2025年党风廉政建设工作计划》。二是2025年3月28日，召开了年度党风廉政建设工作部署会议。三是局党组每季度召开了一次党风廉政建设专题会议。四是2025年6月10日，组织班子成员、重点岗位人员开展了党风廉政风险排查，更新排查台账。
（13）落实监督责任有缺失。
整改情况：一是2025年3月28日，党组会议上学习了关于“三重一大”事项集体决策制度相关文件。二是涉及“三重一大”事项集体决策的会议，积极邀请了派驻纪检监察组参加，会后将研究决策情况向派驻纪检监察组报备。三是对2021年至2023年内审指出的问题进行了全面整改。四是开展2024年内部审计，对发现的问题进行了整改。
2.“四风”问题依然存在
（14）形式主义依然存在。
整改情况：一是对党风廉政建设责任进行分解，压实“一把手”责任和班子成员责任，将党风廉政建设责任制落实到位。二是党组书记对相关责任人进行了提醒谈话。三是相关责任人在巡察整改专题民主生活会上开展了批评与自我批评。
3.执行中央八项规定及其实施细则精神有偏差
（15）超标准发放工会福利。
整改结果：完成
整改情况：一是组织学习了中央八项规定及其实施细则精神等纪律要求。二是超标准违纪资金已全部退缴到位。三是组织工会经审委员会对2022年以来的工会账务开展自清自查，对发现的问题进行了整改，进一步加强工会经费管理、规范财务行为、防范廉政风险。四是党组书记对分管负责人进行了提醒谈话，分管负责人在巡察整改专题民主生活会上开展了批评与自我批评。
4.财务管理不规范
（16）基础账务处理欠规范。
整改情况：一是组织相关人员学习《澧县党政机关差旅费管理办法》等文件，进一步提高了财务人员业务水平。二是分管负责人对会计人员进行了提醒谈话。三是对2022至2024年财务账目进行了清理，对发现的问题进行了整改。
（17）财务审核把关不严。
整改情况：一是成立了民主理财小组，制定《民主理财工作制度》，实行财务报销集中审核会签，进一步加强财务管理。二是组织财务人员、民主理财小组成员学习了相关财经法规，进一步增强从严审核把关的意识。三是超范围报销的差旅费已全部退缴到位。四是分管负责人在巡察整改专题民主生活会上开展批评与自我批评。
（18）财务风险防控意识不强。
整改情况：一是组织相关人员学习了《澧县党政机关差旅费管理办法》等文件。二是制定了《澧县审计局政府采购内部控制管理制度》《民主理财工作制度》，成立了民主理财小组，加强了财务单据的审核与把关。三是分管负责人对会计人员进行了谈话提醒。
（19）工会经费管理松懈。
整改情况：一是组织相关人员学习《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》等文件，进一步提高和规范工会工作人员的业务水平。二是补齐完善了住院慰问的疾病诊断证明书、住院记录等相关附件。三是组织工会经审委员会对2022年以来的工会账务开展自清自查，对发现的问题进行了整改。四是党组书记对分管负责人进行了提醒谈话，分管负责人在巡察整改专题民主生活会上开展了批评与自我批评。
（三）聚焦基层党组织建设情况加强监督，促进提升基层党组织政治功能和组织力方面
1. 党组核心作用发挥不充分
（20）一是党组议事规则不规范。
整改情况：一是2025年4月30日，在党组会议上学习了《中国共产党党组工作条例》。二是修订完善了《局党组会议制度》等。三是重大事项均纳入了党组会议议题，并积极邀请派驻纪检监察组参加。
2. 基层党建工作有短板
（21）“三会一课”制度执行不到位。
整改情况：一是2025年6月3日，对党建工作人员开展了党建业务知识培训。二是在支委会上对每季度党员积分情况进行了审核研究。三是每次召开支部党员大会都进行了理论学习。
3. 党内政治生活开展不严肃
（22）一是民主评议党员程序不规范。二是党员发展基础工作不严谨。
整改情况：一是2025年6月3日，对党建工作人员开展了党建业务培训。二是2025年3月28日，结合党支部组织生活会，严格按照流程开展2024年度民主评议党员。三是对发展党员资料中的错误信息进行了整改，并对近5年支部发展党员及预备党员转正情况档案信息进行审核。四是分管负责人对相关责任人进行提醒谈话，相关责任人作出了书面检查。
4. 落实“一优两清”工作有短板
（23）执行“三定”规定不严。
整改情况：一是2025年4月30日，党组会议上学习了《中国共产党机构编制工作条例》。二是2025年5月，按照《关于调整完善澧县审计局内设机构的批复》文件要求，对原增设的股室调整、合并。三是印发了《2025年度股室（中心）主要职能及相关工作人员安排》，对人员分工进行调整。四是党组书记在巡察整改专题民主生活会上开展了批评与自我批评。
（24）临聘人员管理不规范。
整改情况：一是2025年4月30日，在党组会议上学习了《澧县机关事业单位临时工作人员聘用管理办法》《编外人员动态管理办法》。二是在党组会议上对临聘人员合同签订情况进行了审核研究，并按照相关要求与4名临聘人员重新签订了劳动合同。三是制定了《澧县审计局临聘人员管理办法》。
（25）干部队伍建设与管理有弱项。
整改情况：一是2025年5月，对相关人员进行轮岗、调整。二是按照《关于调整完善澧县审计局内设机构的批复》文件要求，对局股室进行系统调整、合并。
（四）聚焦整改落实情况加强监督，增强群众获得感幸福感安全感
落实巡察整改责任不到位，推进整改工作力度不够
（26）针对上一轮巡察指出“大部分审计报告仅以文件回复了事、简单过关、无具体整改情况回复资料”的问题整改不到位。
整改情况：一是根据整改期限、整改进度及时更新了审计整改动态管理台账，由审计执行人员对审计发现问题的整改情况进行定期督导。二是根据审计项目整改进展情况，成立了由各审计组人员与审计执行人员组成的审计整改督导小组，审计组人员对审计整改佐证资料进行初步审核后，由整改督导小组共同会商是否销号，定期进行整改督查，推动整改工作落实落地。三是在审计项目实施过程中，将以往年度审计整改情况作为重要检查内容，并在审计报告中作出客观评价。四是2025年7月25日，在十三届县委审计委员会第四次会议上汇报了2021年以来审计整改情况。五是党组书记在巡察整改专题民主生活会上开展了批评与自我批评。
（27）针对上一轮巡察指出“发挥审计监督职能不到位，对审计查出的问题以罚代法、以罚代处，未起到应有的警诫作用”的问题整改不到位。
整改情况：一是2025年5月13日，分管负责人对相关责任人进行了批评教育。二是2025年5月20日，组织全局人员学习行政处罚自由裁量权及基准相关规定。三是对审计查出的问题，审计组严格按照法律法规处理，对该移送的问题线索及时进行了移送。四是严格执行《集体审议会议制度》，法规审理股重点关注“处理处罚意见是否恰当”，审计组根据审理意见和集体审议意见对审计结果文书进行修改。五是党组书记在巡察整改专题民主生活会上开展了批评与自我批评。
四、继续深化后续整改
经过前一阶段努力，巡察反馈意见的整改落实取得了阶段性成效。但局党组也清醒地看到，全面从严治党和党风廉政建设永远在路上，整改工作还需不断巩固、深化。局党组将深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持目标不变、标准不降、力度不减，进一步增强全面从严治党的政治自觉，认真落实巡察整改工作要求，切实运用和巩固巡察整改成果，带动审计各项工作提质增效。
1.持续推进整改落实。坚决防止“过关”思想、克服松劲情绪，对已经完成的整改任务，适时开展“回头看”，坚决防止问题反弹回潮；对需巩固、强化和提升的整改任务，按照既定目标和措施，不松劲、不减压、不撒手，一抓到底；需要长期坚持的，持之以恒，常抓不懈，紧盯不放，打好持久战，形成长效化。
2.着力构建长效机制。坚持举一反三、标本兼治，加强对整改成果的总结和运用，认真总结整改过程中的好经验好做法，以制度的形式固定下来，形成用制度管权、管人、管事的长效机制，切实通过完善制度机制和解决共性问题，不断巩固拓展整改成果。
3.坚持深化成果运用。切实将巡察整改成果融入审计日常工作、融入全面从严治党、融入班子队伍建设，推动巡察整改成果转化为认识成果、实践成果、制度成果，转化为加强和改进审计工作的强大动力，通过加强内部管理、提升审计质量、加强风险防控等措施，提升整体工作水平，推动我局审计工作再上新台阶。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0736-3221549；邮政信箱：澧县行政服务中心7号楼10楼1008室；电子邮箱：hnlxsjj@163.com。
中共澧县审计局党组
2025年11月19日
湘公网安备43072302000269号
